한국에서 국민 연금 고갈 우려에 대한 뉴스는 이미 몇 년 전부터 나오던 뉴스이다. 한국 뿐만 아니라 미국에서도 소셜 기금(Social Security)의 고갈 우려에 대한 뉴스가 많이 있었고, 최근 소셜 기금 고갈 예상 시점이 2032년으로 기존 2034년에 비해 2년 빨라졌다는 기사도 있었다. 갈수록 심해지는 소셜 기금의 재정 건강 악화는 우리의 은퇴 계획에 직접적인 영향을 미치는 중요한 요소 중 하나이다.
미래 은퇴 계획을 세워 잘 준비해나가는 것이 더 중요해진 요즘, 세금 혜택과 투자가 결합된 Roth IRA와 같은 재무 도구는 앞으로 더욱 중요한 역할을 하게 될 것이다.
이번 포스팅을 통해 Roth IRA에 대한 기초부터 시작하여 자격 요건, 이점, 투자 전략, 그리고 Traditional IRA와의 차이점까지 살펴보자.
개인 은퇴 계좌 (Individual Retirement Account, IRA)
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Roth IRA란?
먼저 개인 은퇴 계좌 (indiviual retirement account, IRA)란 말그대로 개인이 스스로 준비하는 은퇴 계좌를 말한다. Roth IRA는 개인적으로 운용할 수 있는 투자 계좌 형태 중 하나로, 가장 중요한 특징 중 하나는 예금한 금액에 대한 세금으로 과세하지 않는다는 것이다.
Roth IRA vs Traditional IRA
미래 은퇴 계획 중 하나로 어떤 유형의 IRA를 선택할 것인지도 중요하다. 이 글에서 주로 다루는 Roth IRA에 더해 선택할 수 있는 유형의 IRA가 Traditional IRA이다. 두 가지 주요 옵션 각각의 장단점을 간단히 살펴보자.
Roth IRA의 장점
세금 혜택 : Roth IRA에서는 원금과 수익을 세금으로 과세하지 않는다. 이는 은퇴 시 세금 부담을 줄여준다.
유연한 인출 : Roth IRA에서는 '원금'은 언제든지 세금 없이 인출할 수 있으며, 은퇴 시에도 세금 부과 없이 인출 가능하다.
계정에 제한 없음 : Roth IRA 개설에는 나이나 수입과 같은 제한이 없으므로 누구나 개설할 수 있다.
Roth IRA의 단점
소득 제한 : 높은 수입을 가진 사람들은 Roth IRA에 '기여'하는 데 제한이 있을 수 있다.
전액 과세 기여 : Roth IRA에 기여 시에는 세금 공제를 받을 수 없으므로 현재 세금 부담이 있다.
Traditional IRA의 장점
전액 세금 공제 : Traditional IRA에 '기여'한 금액은 현재 세금 공제를 받을 수 있다.
세금 후불 : 은퇴 시에 계좌에서 인출할 때 세금을 내게 된다. 그러나 은퇴 시 세금 부담이 더 낮을 수 있다.
Traditional IRA의 단점
세금 후불 : 은퇴 시에 세금을 내야 하므로 미래에 불리할 수 있다.
의무적 무인출 : Traditional IRA는 일정한 연령에 도달하면 인출을 강제할 수 있으므로 유연성이 제한될 수 있다.
왜 Roth IRA를 선택할까?
Roth IRA를 선택하는 이유는 다양하다. 첫째, Roth IRA를 통한 투자 수익에는 세금이 과세되지 않는 다는 점은 투자 관점에서 장기적으로 큰 이점을 제공한다. 둘째, Roth IRA는 언제든지 기여금을 인출할 수 있는 유연성을 제공하여 금융 위기에 대비할 수 있다. 셋째, 퇴직 후에는 원금과 수익에 대한 세금 없이 인출할 수 있다.
Roth IRA 자격 요건
Roth IRA를 개설하려면 일정한 자격 요건을 충족해야 한다. 주로 수입에 따른 제한이 있으며, 혼자 사는 경우와 결혼한 경우의 수입 한도가 다를 수 있다. 자격 요건은 다음과 같다.
소득 제한:
싱글(단독 세무 신고자)로서 Modified Adjusted Gross Income (MAGI)가 $140,000 이하인 경우, 기여한 금액에 대한 제한은 없다.
싱글로서 MAGI가 $140,000에서 $125,000 사이인 경우, 기여 금액이 단계적으로 제한된다.
결혼한 경우, MAGI가 $208,000 이하인 경우, 기여한 금액에 대한 제한은 없다.
결혼한 경우, MAGI가 $208,000에서 $198,000 사이인 경우, 기여 금액이 단계적으로 제한된다.
수입 종류:
Roth IRA 기여는 대부분의 수익원에서 가능하며, 근로 소득, 투자 수익, 선물 및 유산 등 다양한 소득에서 가능하다.
기여 한도:
2021년과 2022년 기준으로, 미국 내에서 Roth IRA에 기여할 수 있는 최대 금액은 $6,000이다. 만일 50세 이상이라면 연간 $1,000의 추가 "캐치업 기여"가 가능하다.
계정 개설 시 연령 제한 없음:
Roth IRA를 개설할 때 연령에 대한 제한이 없다. 미국 내에서 법적으로 소득을 올바르게 벌고 있다면 무엇이든 Roth IRA를 개설할 수 있다.
자산 관리의 제한:
Roth IRA 자체에서는 특별한 자산 관리 제한이 없다. 개별 회사나 금융 기관에서 제공하는 투자 옵션 중에서 선택할 수 있다.
세금 신고 및 문서 제출:
Roth IRA를 개설할 때, 일반적으로 계좌 개설 신청서와 W-9 양식(혹은 비슷한 양식)을 작성하여 회사나 금융 기관에 제출해야 한다.
Roth IRA를 활용한 투자 전략
Roth IRA를 활용하는 데 있어 중요한 부분 중 하나는 효율적인 투자 전략이다. 다양한 자산 클래스에 분산 투자하고, 장기적인 투자 계획을 수립하는 것이 중요하다. 또한, 연령에 따른 투자 리밸런싱과 투자 포트폴리오의 다양성을 유지하는 것도 고려해야 한다.
자산 다양화:
투자 포트폴리오를 다양한 자산 클래스로 분산하여 리스크를 낮추는 것이 중요하다.주식, 채권, 부동산 등 다양한 자산 유형에 투자하여 재무 안정성을 높일 수 있다.
장기 투자 관점:
Roth IRA는 장기 투자 계정으로 사용하기에 이상적이다. 투자 계획을 수립할 때 단기적인 변동성에 대한 반응보다 장기적인 목표를 고려해야 한다.
정기적 리밸런싱:
투자 포트폴리오를 정기적으로 검토하고 리밸런싱하는 것이 중요하다. 시장 상황에 따라 자산 비중이 변할 수 있으므로 꾸준한 조정이 필요하다.
미래 은퇴 계획을 세우고 준비하는 것은 내 인생에 있어서 매우 중요한 주제이다. 노후를 대비한 금융적 안정성의 확보를 위해 준비할 수 있는 옵션 중 하나가 Roth IRA이다. 일찍 시작하면 더 좋겠지만, 지금이라도 늦지 않았으니 Roth IRA를 통해 내 편안한 노후를 위한 옵션을 하나 더 준비해보자.